Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 127 "Кораблик"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3
x

4
x

5

Итого
*

Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

Единица измерения

3
В рамках установленного муниципального задания

1

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 1-3 лет

услуга

2

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет

услуга

3

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

Итого
2

1
1
2
3

Объем услуг (работ)
4

2
3
4
5
6
Итого

6

199 308,60

3 786 863,40

199 308,60

19 930 860,00

100
256 944,86

2 055 558,88

8
x
4

x
5

Налог на имущество
Земельный налог

25 533 282,33
6
47 233,32
387 484,35

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности

1

Сумма, руб.

5

19

x
3
Сверх установленного муниципального задания

Итого

№
п/п
1

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

3

4

5

970 000,00
4 000 000,00
x

4 970 000,00

x

434 717,67

-

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
449 820,79
5 397 849,52

ИТОГО
*Рассчитывается путем

5 397 849,52

281 214,80

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
281 214,80
3 374 577,53

Педагогические работники
в месяц
5
690 412,19
35 039,59
725 451,78

3 374 577,53

в год
6
8 284 946,23
315 356,33
8 600 302,56

в год
7
17 057 373,28
315 356,33
17 372 729,61

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
17 057 373,27

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

9

10

11

315 356,33

-

315 356,33

-

-

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

1

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

ПОУ

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226
*Рассчитывается путем

субсидии на
выполнение МЗ

-

2
Итого по КОСГУ 212

x

x

x

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

150 000,00
1

12

0

x

x

x

*Рассчитывается путем

150 000,00

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

150 000,00

-

3
Итого

-

150 000,00

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

п/п

1.1.
1.2.
1.3.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

17 372 729,61
17 372 729,61
17 372 729,61

5 256 818,89

3 855 000,51
508 159,16
893 659,22

5 162 211,98

3 785 622,12
499 013,82
877 576,04

69 378,39
9 145,33
16 083,17

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

Эквайриннг
9

8

94 606,89

-

17 057 373,27

суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

Наименование выплаты

Эквайринг
12

-

-

-

-

-

-

2

2.1.

Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе

x

по ставке 0,2 %

17 372 729,61

Итого

x

35 045,45

34 414,75

630,71

35 045,45
5 291 864,34

34 414,75
5 196 626,73

630,71
95 237,61

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого
*Рассчитывается путем

-

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование расходов

1
1
2
3
4
5

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

3

4
2,2
1,5

2
Налог на имущество
Земельный налог

2 211 090,91
26 603 800,00

Итого

48 644,00
399 057,00
447 701,00

x

*Рассчитывается путем

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

47 233,32
387 484,35

1 410,68
11 572,65

434 717,67

12 983,33

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается путем

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

-

целевой субсидии

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

-

-

2

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

1 500,00

1 500,00

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

1 500,00

Итого
*Рассчитывается путем

x
умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244

x

3 000,00

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

1 500,00
-

3 000,00

-

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

п/п

родительской платы за
присмотр и уход

-

-

-

-

-

-

Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого
*Рассчитывается путем

311,28
1 427,19

7 470,60
34 252,55
-

7 253,95
24 469,20

216,65
9 783,35

41 723,15

31 723,15

10 000,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

9

10

11

12

13

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

-

-

-

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

ПОУ

6

7

-

Итого
*Рассчитывается путем

субсидии на
выполнение МЗ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

8

9

10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Размер потребления
ресурсов

3
34 709,72
287,50
430,82
1 316,86
92,40

x

*Рассчитывается путем

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

4
12,38846
2208,68
81,24
87,28
789,80

5

x

x

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
430 000,00
635 000,00
35 000,00
114 935,57
72 977,63
1 287 913,20

7
417 530,00
615 020,96
33 985,00
111 602,44
70 861,60

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

12 470,00
19 979,04
1 015,00
3 333,13
2 116,36

1 249 000,00

38 913,53

-

-

-

-

-

-

-

умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

2

3

ТО АПК (Стрелец-мониторинг)

4
0

ТО установок доочистки воды

Аренда оборудования

Итого

-

Сумма, руб.

6
-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

8

42 000,00

42 000,00

12/4

35 952,00

35 952,00

12

5 821,20

5 821,20

40 782,00

1 218,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

9

10

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

35 952,00

-

5 821,20

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Итого

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
Прочие работы
обслуживание контейнерной площадки
x

x

4
12
12

1 814,40
11 970,00
56 640,00

1 814,40
11 970,00
56 640,00

4
0
0
0
0

10 800,00
16 440,00
14 700,00
5 400,00
61 440,00
106 688,00
369 665,60

10 800,00
16 440,00
14 700,00
5 400,00
61 440,00
106 688,00
369 665,60

0
x

249,84
1 638,33

11 720,16
55 001,67

-

1 846,76
426,30
174,00
50 000,00
55 553,23

14 593,24
14 273,70
5 826,00
142 196,77

1 814,40

10 800,00
-

5 400,00
55 440,00
56 688,00

-

-

171 915,60

-

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
Итого

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Прочие услуги
Плата за ведение бух. учета
x

3
1
0

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

4

5

6

7

8

9

63 458,24
39 542,40
1 404 600,00
20 800,00
287 994,43
22 005,57

8 566,74
38 395,67
1 361 400,00
-

1 838 400,64

1 408 362,41

391,50
1 146,73
43 200,00
137 994,43
22 005,57
204 738,23

0
0
1
x

родительской платы за
присмотр и уход
10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

54 500,00
-

-

-

20 800,00
150 000,00

-

225 300,00

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

8

9

10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

родительской платы за
присмотр и уход
10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

2

3
4
5
6
7

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

3

4

5

6

7

8

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

13

14

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15

Доходы от
операций с
активами
16

350 000,00

-

100 000,00

-

-

250 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3 733 303,87

-

-

-

-

-

4 093 965,68

266 000,00

94 661,81

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

50 000,00

-

50 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

-

-

-

158 328,71

-

-

250 000,00

-

-

-

-

-

-

440 328,71

32 000,00

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

Итого
*Рассчитывается путем

-

x

5 084 294,39

умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

-

298 000,00

-

-

-

-

-

-

-

308 328,71

-

-

-

-

-

4 383 303,87

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

94 661,81